本文中的工程項(xiàng)目倫理風(fēng)險(xiǎn)，是指在工程項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)中有關(guān)利益主體在追求自身利益的同時(shí)，未受倫理的約束而使項(xiàng)目發(fā)生損失的可能性。一般而論，所有權(quán)不完整、委托代理關(guān)系及信息不對(duì)稱、人的逐利性、市場(chǎng)的不完善、項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)與組織文化建設(shè)以及法律法規(guī)的漏洞等都可能產(chǎn)生工程項(xiàng)目倫理風(fēng)險(xiǎn)，而且諸多因素的相互作用和影響使這一問(wèn)題變得更為復(fù)雜。為識(shí)別和規(guī)避工程項(xiàng)目倫理風(fēng)險(xiǎn)、建立有效的防范體系，需要對(duì)我國(guó)當(dāng)前工程項(xiàng)目倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生機(jī)制進(jìn)行詳細(xì)分析。

　　一、利益的驅(qū)動(dòng)性是倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的前提

　　經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本假設(shè)就是理性人假設(shè)。該假設(shè)認(rèn)為，現(xiàn)實(shí)生活中的人都是理性的，經(jīng)濟(jì)人在一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的行為都是合乎理性的，都以利己為動(dòng)機(jī)，力圖以最小的代價(jià)去追逐和獲得自身最大的利益。在工程項(xiàng)目的各個(gè)階段，參與項(xiàng)目的各個(gè)利益主體（尤其是處于信息優(yōu)勢(shì)地位的利益主體）為了追求自身利益的最大化，可能會(huì)采取違反倫理道德的行為，從而給其他參與項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)主體的利益或項(xiàng)目本身帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)（倫理風(fēng)險(xiǎn)）。事實(shí)上，由于利益的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)性，經(jīng)濟(jì)主體根據(jù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，權(quán)衡利弊做出有利于自己的決策（倫理這時(shí)不是他的決策要素），將會(huì)形成一種自組織系統(tǒng)�；�于此，追求自身利益將成為參與項(xiàng)目的有關(guān)利益主體不可遏止的行為。而始終存在的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力又可能使這種追求成為持久不息的動(dòng)力。更重要的是，這種動(dòng)力是內(nèi)在的而不是外在的，是持久的而不是一時(shí)的，是自覺(jué)爭(zhēng)取的而不是靠強(qiáng)制力量推行的，它為工程項(xiàng)目倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生提供了基本的前提。

　　理性人假設(shè)在企業(yè)中的體現(xiàn)就是利潤(rùn)最大化假設(shè)。如果我們把項(xiàng)目投資人、項(xiàng)目承建人都看成企業(yè)，那么項(xiàng)目投資人、項(xiàng)目承建人為實(shí)現(xiàn)其最大化的利潤(rùn)以及在實(shí)現(xiàn)最大化利潤(rùn)的過(guò)程中，倫理將是一個(gè)約束力不強(qiáng)的外部約束，特別是對(duì)尚處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌期、制度改革滯后、市場(chǎng)發(fā)育不完善、信息生成成本和監(jiān)督成本過(guò)高的我國(guó)來(lái)講，企業(yè)的決策又大多是在剔除倫理因素以后進(jìn)行的。因此，對(duì)企業(yè)不倫理行為的控制將很難進(jìn)行，倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生將難以避免。

　　二、委托代理關(guān)系及信息不對(duì)稱是倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的關(guān)鍵

　　在項(xiàng)目壽命期內(nèi)的各個(gè)階段都存在著委托代理關(guān)系，這種關(guān)系的存在使得項(xiàng)目的投資者、承建者、設(shè)計(jì)者、監(jiān)管者與最終使用者的目標(biāo)與利益不一致，從而導(dǎo)致有些利益主體為了自身的利益可能會(huì)侵害其他利益主體的利益。如果信息是對(duì)稱的，委托人能夠及時(shí)察覺(jué)，那么這種情況就完全可以避免。因此，委托代理關(guān)系及信息不對(duì)稱是倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的關(guān)鍵。這里以工程項(xiàng)目的招、投標(biāo)階段為例作以下分析。

　　招、投標(biāo)階段的主要任務(wù)就是為工程項(xiàng)目尋找合適的承建者。對(duì)合適的承建者的基本要求之一就是其盡量不給工程項(xiàng)目造成倫理風(fēng)險(xiǎn)。但招標(biāo)人怎樣才能判斷承建者是否合適呢？這只能靠招標(biāo)人利用各種信息對(duì)投標(biāo)人的道德水準(zhǔn)及在特定項(xiàng)目中的道德行為進(jìn)行事前判斷。不過(guò)，由于信息的不對(duì)稱，招標(biāo)人（處于信息劣勢(shì)地位）的判斷只是一種不完全性的主觀判斷。如果在這個(gè)判斷的基礎(chǔ)上構(gòu)造招、投標(biāo)階段的博弈模型，那它就是一種不完全信息靜態(tài)博弈。當(dāng)招標(biāo)人不可能準(zhǔn)確地確定投標(biāo)人的信用（道德）良好的概率值時(shí)，投標(biāo)人的信用（道德）惡劣但招標(biāo)人卻接受了他的投標(biāo)，這便為倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生埋下禍根。

　　三、所有權(quán)的不完整性是倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因

　　在我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，大量?jī)?nèi)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與積累源于國(guó)有產(chǎn)權(quán)的不完整性與同質(zhì)性。由于所有者缺位，在建工程項(xiàng)目中的利益由于制度的原因很可能被人（承建方及授權(quán)方）瓜分，而由此帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)卻沒(méi)有明確的承擔(dān)者，這最終將損害與項(xiàng)目密切相關(guān)的特定群體（社會(huì)大眾）的利益。

　　由于所有權(quán)的不明晰而導(dǎo)致的所有者缺位，使工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有實(shí)際的個(gè)人承擔(dān)者，而真正承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的公眾對(duì)工程項(xiàng)目又沒(méi)有知情權(quán)，難以對(duì)工程項(xiàng)目的建設(shè)施加實(shí)質(zhì)性影響。對(duì)于特大型項(xiàng)目而言，盡管主管政府機(jī)構(gòu)事實(shí)上充當(dāng)了項(xiàng)目的近似所有者，但這只是一種虛位所有者。在實(shí)行項(xiàng)目審批制的情況下，充當(dāng)了項(xiàng)目的近似所有者的某一級(jí)政府機(jī)構(gòu)首先想到的是，上一級(jí)政府機(jī)構(gòu)給自己的權(quán)限，算計(jì)的是如何從上一級(jí)政府機(jī)構(gòu)那里爭(zhēng)取更大的權(quán)限。這樣一來(lái)，下一級(jí)政府機(jī)構(gòu)的合乎邏輯的推理就是向上一級(jí)政府機(jī)構(gòu)尋租遠(yuǎn)比關(guān)注項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)重要。對(duì)于中小型項(xiàng)目而言，由于建筑商水平的參差不齊，再加上政府機(jī)構(gòu)的上述心態(tài)和力不從心，倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生就更容易了。

　　四、項(xiàng)目本身組織結(jié)構(gòu)不合理與組織文化建設(shè)滯后是倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的溫床

　　項(xiàng)目本身的組織結(jié)構(gòu)問(wèn)題實(shí)際上屬于項(xiàng)目企業(yè)的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題。這個(gè)問(wèn)題解決不好，將會(huì)造成企業(yè)內(nèi)部有關(guān)部門利益的不一致及權(quán)責(zé)不對(duì)等，加劇有關(guān)主體在項(xiàng)目利益上的爭(zhēng)奪以及對(duì)組織預(yù)警防范系統(tǒng)和傳導(dǎo)機(jī)制的破壞。有關(guān)主體在項(xiàng)目利益上的爭(zhēng)奪會(huì)導(dǎo)致倫理的約束作用降低，組織預(yù)警防范系統(tǒng)和傳導(dǎo)機(jī)制的破壞將會(huì)使組織的內(nèi)部控制系統(tǒng)形同虛設(shè)。

　　在實(shí)務(wù)中，工程項(xiàng)目通常采用項(xiàng)目式組織結(jié)構(gòu)。這種組織結(jié)構(gòu)容易造成在公司規(guī)章制度執(zhí)行上的不一致性，從而使組織缺乏敏捷性，進(jìn)而使組織對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行中的不倫理行為缺乏有效的反應(yīng)，這在客觀上降低了組織對(duì)倫理風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別力和免疫力。同時(shí)，該種組織結(jié)構(gòu)會(huì)使人們（尤其是項(xiàng)目成員）的預(yù)期不佳（不連續(xù)），所以他們對(duì)不倫理行為關(guān)注的動(dòng)機(jī)不會(huì)很強(qiáng)烈。這客觀上使倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性增大。

　　好的組織文化能夠幫助職工樹立共同的良好的價(jià)值觀、工作態(tài)度和工作方法，而這是任何組織成功的必不可少的因素。組織的價(jià)值觀作為一種“軟約束”，不僅對(duì)個(gè)人行為方式、行為后果有著巨大的影響，而且對(duì)組織的行為方式、行為后果有著巨大的影響。良好的工作態(tài)度和工作方法則是從主觀上及處理問(wèn)題的程序上保證人們行為的合理性。然而，目前我國(guó)的企業(yè)文化建設(shè)總的來(lái)說(shuō)相當(dāng)滯后，這也是倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之一。

　　五、不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的體制弊端為倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生提供了便利

　　不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)是一種比較常見(jiàn)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。在不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)下，供方可能會(huì)采取種種手段（如產(chǎn)量領(lǐng)導(dǎo)、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)、聯(lián)合定產(chǎn)、聯(lián)合定價(jià)、串謀等）來(lái)謀求個(gè)體或行業(yè)利益的最大化。不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)會(huì)導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)的不公平性。競(jìng)爭(zhēng)的作用在于它能產(chǎn)生諸如代理人努力程度等信息。而在不公平的競(jìng)爭(zhēng)下，信息會(huì)被扭曲，而且，競(jìng)爭(zhēng)越不公平，信息被扭曲的程度越大，這會(huì)導(dǎo)致業(yè)已存在的信息不對(duì)稱問(wèn)題更加嚴(yán)重，從而使倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生更加隱蔽，因而項(xiàng)目的代理人做出不倫理行為的膽子就越大，倫理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性也就越大。

　　不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)帶來(lái)的一個(gè)直接問(wèn)題是，由于競(jìng)爭(zhēng)的不公平性而導(dǎo)致對(duì)市場(chǎng)主體的約束與激勵(lì)均不足。我們知道，競(jìng)爭(zhēng)是有效激勵(lì)的源泉，激勵(lì)可以引導(dǎo)人的行為朝著預(yù)期的方向進(jìn)行，而約束其實(shí)是一種負(fù)激勵(lì)，可以降低人的敗德行為的動(dòng)機(jī)，限制人的不合乎預(yù)期的行為。但在不完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，對(duì)有關(guān)利益主體的約束與激勵(lì)通過(guò)不完善的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)后其作用均有所減弱。缺少了約束和激勵(lì)，有關(guān)利益主體便很可能做出不倫理行為。

　　我們以寡頭市場(chǎng)為例予以說(shuō)明。有些工程項(xiàng)目（特大型項(xiàng)目）的建筑市場(chǎng)是寡頭市場(chǎng)這一事實(shí)為我們的說(shuō)明提供了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。在寡頭市場(chǎng)中，無(wú)論是定價(jià)還是產(chǎn)出決策，彼此之間都有很強(qiáng)的依賴性。建筑市場(chǎng)上的企業(yè)將會(huì)發(fā)現(xiàn)其所面對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)只是來(lái)自于與其有相同特征的少數(shù)企業(yè)。這樣一來(lái)，客觀上它們將會(huì)結(jié)成一個(gè)利益共同體，以它們的“集體理性”來(lái)對(duì)付其他利益主體的“集體理性”，于是“合謀”便會(huì)出現(xiàn)。而合謀企業(yè)有很強(qiáng)的積極性采取欺騙行動(dòng)，這種欺騙行動(dòng)的重要結(jié)果便是企業(yè)獲取高額利潤(rùn)而給工程項(xiàng)目帶來(lái)較高的倫理風(fēng)險(xiǎn)，并且由于發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和控制這種欺騙行動(dòng)很難，因而合謀企業(yè)采取不倫理行為將會(huì)更加肆無(wú)忌憚了。在此情況下，激勵(lì)與約束很難改變合謀企業(yè)的行為方式，至于行為結(jié)果的改變就更難了。

　　六、正式與非正式制度安排對(duì)倫理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生未能很好地發(fā)揮抑制作用

　　制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，制度是約束人們行為及其相互關(guān)系的一套規(guī)則，包括正式制度安排和非正式制度安排，只有在兩者相容的情況下，它們的作用才能更好地發(fā)揮。正式制度安排包括法律、法規(guī)、政策等；非正式制度安排主要指符合社會(huì)倫理道德的行為規(guī)范。

　　社會(huì)學(xué)意義上的法律不僅僅保障經(jīng)濟(jì)利益，而且保障極其多樣化的利益。這樣，社會(huì)的倫理標(biāo)準(zhǔn)及公眾的利益不容被損害便是很自然的事情。然而，目前我國(guó)的法律、法規(guī)不健全，對(duì)包括項(xiàng)目承建人在內(nèi)的代理人的監(jiān)督和激勵(lì)體系效率低下，法律的保障功能尚未真正完全得到體現(xiàn)。同時(shí)，界定項(xiàng)目的倫理風(fēng)險(xiǎn)及各參與主體的利益、權(quán)限、責(zé)任的制度性規(guī)則也不健全，從而使各參與主體（尤其是項(xiàng)目中標(biāo)后的承建者）與其他主體之間的競(jìng)爭(zhēng)基本停留在“零和博弈”階段，而不是互惠互補(bǔ)的“價(jià)值創(chuàng)造式（帕累托改進(jìn)式）博弈”的層次。我國(guó)目前還存在執(zhí)法不力、執(zhí)法犯法的現(xiàn)象。這樣，即使人們發(fā)現(xiàn)社會(huì)的倫理標(biāo)準(zhǔn)及公眾的利益遭到損害，但由于制止這種不倫理行為的成本將會(huì)相當(dāng)高昂，法律、法規(guī)在某種程度上也就成了不可置信威脅，這時(shí)，倫理風(fēng)險(xiǎn)的制造者會(huì)發(fā)現(xiàn)不存在強(qiáng)大的力量阻止他們的不倫理行為，因而助長(zhǎng)了他們做出不倫理行為的動(dòng)機(jī)和膽量。

　　我國(guó)在由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過(guò)程中，與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相匹配的意識(shí)形態(tài)受到了強(qiáng)烈的沖擊，有些已經(jīng)瓦解。而與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的意識(shí)形態(tài)還未完全形成和確立，符合社會(huì)倫理道德的行為規(guī)范的概念比較模糊，價(jià)值觀念、道德信念出現(xiàn)了“真空”與“盲點(diǎn)”，社會(huì)整合力度有所減弱，公平與不公平、合理與不合理之間的界限模糊不清。這種狀況使許多人將市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的某些經(jīng)濟(jì)要求無(wú)限擴(kuò)張，從而造成功利至上、競(jìng)爭(zhēng)不擇手段等惡性行為泛濫。這使得一方面法律等正式制度安排的作用發(fā)揮得不夠，另一方面教育等非正式制度安排的作用弱化。同時(shí)，在目前情況下，這兩種制度安排的相容性也不夠，在實(shí)行項(xiàng)目審批制的情況。