京發(fā)改[2007]804號

各區(qū)縣發(fā)展改革委、北京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管委會，各有關單位：

　　為規(guī)范境外投資項目申請報告的編制，做好境外投資項目核準工作，國家發(fā)展改革委根據(jù)《境外投資項目核準暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委21號令）制定了《境外投資項目申請報告示范大綱》（以下簡稱“示范大綱”）。現(xiàn)將示范大綱轉發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行，并就有關事項通知如下：

　　一、境外投資項目是指我國境內投資者以現(xiàn)金、實物、有價證券、無形資產(chǎn)等，通過新設、購并、參股、再投資等方式，直接或通過在境外控股的企業(yè)，在國外及港澳臺地區(qū)設立、購買國（境）外企業(yè)或資產(chǎn)，以獲得所有權、收益權、經(jīng)營管理權等為核心的經(jīng)濟活動。做好境外投資項目管理工作，積極穩(wěn)妥地實施“走出去”戰(zhàn)略，充分利用國際國內兩個市場，優(yōu)化資源配置，有利于提高我市企業(yè)參與國際競爭與合作的層次與水平。

　　二、根據(jù)國家發(fā)展改革委《境外投資項目核準暫行管理辦法》規(guī)定，中方投資額在3000萬美元及以上的資源開發(fā)類項目，及中方投資用匯額在1000萬美元及以上的非資源開發(fā)類項目，由市發(fā)展改革委對項目申請報告審核后報國家發(fā)展改革委核準。上述限額以上境外投資項目須按照示范大綱要求編制項目申請報告。

　　三、市發(fā)展改革委負責對本市限額以下境外投資項目進行核準。限額以下項目參照示范大綱要求編制項目申請報告，重點說明投資方情況、項目投資背景和可行性分析、項目內容和投資方案、項目資金預算和籌措情況，以及項目風險分析等。

　　四、有關境外投資項目核準的政策法規(guī)，請登陸www.bjpc.gov.cn“外資利用”欄目查詢。實際工作中遇有問題和新情況，請及時反饋市發(fā)展改革委。

　　專此通知。

二〇〇七年五月十四日

境外投資項目申請報告示范大綱

　　一、項目名稱

　　二、投資方情況

　�。ㄒ唬┲饕�投資方基本情況：包括企業(yè)全稱、主要經(jīng)營范圍、注冊地、注冊資本、企業(yè)性質、股權結構，資產(chǎn)負債狀況，主要股東情況；

　�。ǘ�）主要投資方基本經(jīng)營情況：包括企業(yè)近三年主要業(yè)務規(guī)模和經(jīng)營情況，主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、實際生產(chǎn)規(guī)模、國內外銷售情況，企業(yè)近三年主要財務指標；

　　（三）主要投資方相關實力和優(yōu)勢分析，在國內外投資類似項目簡要情況；

　�。ㄋ模┢渌�投資方簡要情況：包括注冊地、注冊資本、企業(yè)性質、主要業(yè)務規(guī)模和經(jīng)營狀況、資產(chǎn)、負債、收入、利潤等方面情況。

　　三、必要性分析

　　（一）投資目的：項目相關行業(yè)國內外情況，例如產(chǎn)品國內外供求情況及預測、產(chǎn)品進口情況及預測、行業(yè)未來發(fā)展等。說明項目對各投資方的必要性和意義，包括項目與投資方國內項目的關系、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的關系等；

　�。ǘ�）社會意義：包括與我國相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關系，與我國境外投資戰(zhàn)略和境外投資產(chǎn)業(yè)政策的關系等。

　　四、項目背景及投資環(huán)境情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘埃喊�括投資方介入前項目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項目，投資方對外考察、盡職調查、與外方談判、其他競爭投資者等情況，與所在國家和當?shù)卣�府溝通情況等；

　�。ǘ�）投資環(huán)境情況：包括所在國家及當?shù)卣�治、�?jīng)濟情況，與項目有關的稅收、外匯、進出口、外資利用、資源開發(fā)、行業(yè)準入、環(huán)境保護、勞工等法律法規(guī)情況，當?shù)叵嚓P行業(yè)及市場狀況；涉及資源開發(fā)的，還應說明所在國家有關資源的儲量、品質、勘探、開采情況；

　�。ㄈ�）項目的外部意見及影響：包括所在國中央和地方政府的意見，當?shù)厣鐓^(qū)的意見，項目對所在國家和地區(qū)社會、經(jīng)濟發(fā)展可能產(chǎn)生的影響等。

　　五、項目內容

　　建設類項目

　�。ㄒ唬┙ㄔO內容：包括建設地點、建設規(guī)模、建設期限、進度安排、技術方案、建設方案、需要建設的配套設施等；涉及資源開發(fā)的，還應說明可開發(fā)資源量、品位、中方可獲權益資源量及開發(fā)方案等；

　　（二）主要產(chǎn)品及目標市場：包括項目主要產(chǎn)品及規(guī)模，產(chǎn)品目標市場及銷售方案；

　　（三）相關配套條件落實情況：包括項目道路、鐵路、港口、能源供應等相關基礎設施配套情況及安排，項目土地情況及安排，項目滿足當?shù)丨h(huán)保要求措施，項目在勞動力供應和安全方面的安排和措施，加工類項目應說明項目原料來源的情況；

　�。ㄋ模┴攧招б嬷笜耍喊�括項目總銷售收入、利潤、投資回收期、內部收益率等財務預測指標，以及中方投資回收期及回報率等預測指標。

　　并購類項目

　�。ㄒ唬┍皇召弻ο笄闆r：股權收購類項目應包括被收購企業(yè)全稱（中英文）、主要經(jīng)營范圍、注冊地、注冊資本、生產(chǎn)情況、經(jīng)營情況及資產(chǎn)與負債等財務狀況，股權結構、上市情況及最新股市表現(xiàn)、主要股東簡況，被收購企業(yè)及其產(chǎn)品、技術在同行業(yè)所處地位、發(fā)展狀況等；資產(chǎn)收購類項目應包括被收購資產(chǎn)構成，專業(yè)中介機構確定的評估價，資產(chǎn)所有者基本情況等；

　�。ǘ�）收購方案：包括收購標的，收購價格（說明定價方法及主要參數(shù)），實施主體，交易方式，收購進度安排、對其他競爭者的應對設想等；

　�。ㄗⅲ翰①忣愴椖客瑫r包括投資建設方面內容的，還應說明建設類項目所要求的各項內容，并說明項目綜合財務效益指標。）

　　六、項目合作及資金情況

　�。ㄒ唬╉椖亢献鞣桨福喊�括項目各方股比，出資形式，合作方式，收入和利潤分配，產(chǎn)品分配，其他合作內容；

　�。ǘ�）項目資金運用：包括項目總投資，建設類項目的前期費用（中介費、勘探費等）、工程建設資金及其使用構成、流動資金的使用等，并購類項目的收購前期費用、收購資金及其使用構成，中方投資額及其使用構成等；

　　（三）項目資金籌措：包括項目資本金及各方出資，銀行貸款及其他社會融資的構成與來源，項目用匯金額及來源等。

　　七、項目風險分析

　　分析項目可能存在的風險及不確定性，并提出防范風險的相關措施：國別風險，法律及政策風險，市場風險，建設風險，外匯風險，環(huán)保風險，礦權及資源量風險，勞工風險，項目可能面臨的其他風險；股權收購類項目還應分析企業(yè)運營風險。

　　八、其他事項

　　（一）項目是否存在需要解決的問題；

　�。ǘ�）實施項目的下一步工作計劃。

　　九、附件目錄

　　（一）《境外投資項目核準暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委第21號令）第十七條要求隨項目申請報告提供的有關文件；

　�。ǘ�）需要提供的其他相關證明文件。