(3)預(yù)付款信用擔(dān)保制度。

　　預(yù)付款擔(dān)保是指業(yè)主預(yù)先支付一定數(shù)額的工程款以供承包人周轉(zhuǎn)使用，為了保證承包人將這些款項(xiàng)用于工程建設(shè)和業(yè)主的資金安全，而建立的信用擔(dān)保制度。根據(jù)建筑施工企業(yè)現(xiàn)狀，參照西方發(fā)達(dá)國(guó)家的常見(jiàn)做法，可按下列辦法實(shí)行：承包人在取得業(yè)主提供的工程預(yù)付款時(shí)，需向業(yè)主提供與預(yù)付款額相同的銀行保函。預(yù)付款保證金按合同價(jià)的10％30％，并與合同確定的預(yù)付款比例相同。對(duì)承包人來(lái)說(shuō)，在已定的比例區(qū)間內(nèi)，由銀行提供的保函金額越大，預(yù)付款額度可相應(yīng)增大；反之則減少。若承包人不能提供預(yù)付款保函，業(yè)主可以取消預(yù)付款。采用這種辦法，既可以有效保障業(yè)主合法權(quán)益，又可對(duì)施工企業(yè)提高資本有機(jī)構(gòu)成形成一種激勵(lì)機(jī)制，促使企業(yè)合理配置資金，立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，增強(qiáng)企業(yè)活力，逐步改變企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，為企業(yè)更好地參與競(jìng)爭(zhēng)奠定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。預(yù)付款銀行保函隨著業(yè)主按照工程進(jìn)度支付工程款并逐步扣回，預(yù)付款擔(dān)保責(zé)任隨之逐漸降低直至最終消失。

　　(4)業(yè)主支付信用擔(dān)保制度。

　　業(yè)主支付擔(dān)保是指業(yè)主通過(guò)擔(dān)保人為其提供擔(dān)保，保證業(yè)主按照合同規(guī)定的支付條件，如期將工程款支付給承包人。如果業(yè)主不按合同支付工程款，將由擔(dān)保人代向承包人履行支付責(zé)任。業(yè)主支付擔(dān)保，實(shí)質(zhì)上是業(yè)主的履約擔(dān)保。因此，應(yīng)當(dāng)與承包商履約擔(dān)保對(duì)等實(shí)行，即業(yè)主要求承包商提供履約擔(dān)保的，也應(yīng)同時(shí)向承包商提供支付擔(dān)保。業(yè)主支付擔(dān)�？梢允倾y行保函或者是擔(dān)保公司的擔(dān)保書(shū)。

　　根據(jù)建設(shè)領(lǐng)域現(xiàn)狀，業(yè)主支付擔(dān)保宜采用以下辦法：業(yè)主在進(jìn)行招標(biāo)時(shí)應(yīng)出具項(xiàng)目資信證明，在正式簽訂工程合同時(shí)需按合同價(jià)款提供銀行保函。其擔(dān)保責(zé)任隨著業(yè)主按照工程進(jìn)度支付工程款至工程竣工結(jié)算結(jié)清尾款，而逐漸降低直至最終消失。施工中業(yè)主因提高建筑標(biāo)準(zhǔn)或擴(kuò)大規(guī)模等需要增加工程造價(jià)，在提出設(shè)計(jì)更改時(shí)，應(yīng)提供相應(yīng)額度的補(bǔ)充銀行保函。建立業(yè)主支付信用擔(dān)保制度，對(duì)于規(guī)范建筑市場(chǎng)交易行為，有效防止業(yè)主拖欠工程款，保障工程建設(shè)的順利完成，具有重要的制約作用。

　　鑒于現(xiàn)實(shí)國(guó)情，業(yè)主支付擔(dān)保可考慮先在非政府投資的工程上推行，以房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目、“三資”(即外資、中外合資、中外合作)頂目和私人投資的項(xiàng)目為主要對(duì)象。政府投資的工程，也應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)行，充分打足建設(shè)資金，不能任意拖欠工程款，侵害企業(yè)的利益。

　　(5)保修擔(dān)保制度。

　　在《建筑法》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》中，對(duì)工程質(zhì)量保修制度作了明確規(guī)定。為了保證保修責(zé)任的落實(shí)，應(yīng)建立工程質(zhì)量的保修擔(dān)保制度。保修擔(dān)保可采用銀行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保書(shū)、保修保證金等方式，也可以實(shí)行承包商的同業(yè)擔(dān)保。保修擔(dān)�？梢园�含在履約擔(dān)保之中，也可以作為一種獨(dú)立的擔(dān)保形式。保修擔(dān)保的期限，應(yīng)當(dāng)與法定的保修期限和合同約定的保修期限相一致。

　　(6)工程保險(xiǎn)制度。

　　我國(guó)已開(kāi)辦建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)，《建筑法》第48條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)”。據(jù)此，建筑職工意外傷害保險(xiǎn)應(yīng)屬?gòu)?qiáng)制性保險(xiǎn)，投保人是施工企業(yè)。同時(shí)，還應(yīng)逐步開(kāi)辦勘察設(shè)計(jì)、工程監(jiān)理及其他工程咨詢機(jī)構(gòu)的職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)等。

　　推行風(fēng)險(xiǎn)管理制度的必要條件及可行性分析

　　結(jié)合我國(guó)的現(xiàn)實(shí)情況，風(fēng)險(xiǎn)管理制度的推行涉及面廣、政策性強(qiáng)、制約因素較多，因此，為了使各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度順利推行，使其具有可操作性，就必須具備一定必要條件。

　　(1)政府支持、強(qiáng)制執(zhí)行。

　　推行建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度是運(yùn)用利益機(jī)制對(duì)建筑市場(chǎng)各方主體進(jìn)行規(guī)范和制約，形成信用機(jī)制，從而維護(hù)建筑市場(chǎng)秩序的必要手段。在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策中采用最多的措施，而工程擔(dān)保和工程保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的兩種常用方法。許多國(guó)家政府都把工程保險(xiǎn)的一些主要險(xiǎn)種列入了強(qiáng)制性保險(xiǎn)的范疇，并在法規(guī)中明確規(guī)定要求進(jìn)行工程擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)合同條件中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。而我國(guó)還處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的初期，在建筑市場(chǎng)運(yùn)行中，各方主體均不成熟，因此，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，由建設(shè)行政主管部門運(yùn)用行政手段，采用強(qiáng)制推行的方法是非常必要的。

　　(2)培育實(shí)力雄厚的擔(dān)保主體。

　　在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，擔(dān)保主體有銀行、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、其它金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)團(tuán)體和個(gè)人等多種形式。而目前我國(guó)的擔(dān)保主體尚不完全，隨著(商業(yè)銀行法)、《保險(xiǎn)法》、《擔(dān)保法》的頒布實(shí)施，培育擔(dān)保主體在法律上已具有了可行性。因此，當(dāng)前應(yīng)以銀行(特別是建設(shè)銀行)為背景，借助其遍布的網(wǎng)點(diǎn)和雄厚的資金實(shí)力拓展工程領(lǐng)域的保函業(yè)務(wù)，在試點(diǎn)取得經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步發(fā)展新的擔(dān)保主體，最終形成銀行、擔(dān)保公司和同業(yè)企業(yè)三足鼎立的主體格局。

　　(3)將業(yè)主管理納入法制軌道。

　　目前，建筑市場(chǎng)供求不平衡狀態(tài)仍在持續(xù)，“僧多粥少”的局面使多數(shù)施工企業(yè)處于被動(dòng)之中，業(yè)主的種種不規(guī)范行為己人為地構(gòu)成了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，因此，必須采取經(jīng)濟(jì)、法律和行政手段相結(jié)合的方式綜合治理，大力遏制。通過(guò)推行項(xiàng)目法人責(zé)任制，將業(yè)主管理納入法制軌道，這是建立工程擔(dān)保制度的必要條件，更是加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。當(dāng)前，可以采取以下措施：①對(duì)業(yè)主違規(guī)行為進(jìn)行經(jīng)常性的嚴(yán)查嚴(yán)懲，并將經(jīng)濟(jì)與法律責(zé)任落實(shí)到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人頭上。②嚴(yán)格執(zhí)行資信審查制度，資金必須落實(shí)到位方可批準(zhǔn)工程報(bào)建。③在簽發(fā)施工許可證的同時(shí)，查驗(yàn)業(yè)主提供的支付擔(dān)保。④強(qiáng)化業(yè)主支付擔(dān)保的日常監(jiān)督管理，不定期抽查業(yè)主支付擔(dān)保制度執(zhí)行情況，對(duì)弄虛作假等違規(guī)者及時(shí)查處。

　　(4)強(qiáng)化施工企業(yè)的信用度。

　　權(quán)益是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石。以獲得合法權(quán)益為動(dòng)機(jī)，激勵(lì)企業(yè)參與競(jìng)爭(zhēng)，還可以使工程擔(dān)保制度發(fā)揮出重要的甄別、擇優(yōu)、監(jiān)督、促進(jìn)作用。由于擔(dān)保人在提供擔(dān)保前必然要對(duì)被擔(dān)保人進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，決不可能為資信低下的企業(yè)提供擔(dān)保。而對(duì)于擔(dān)保人不愿意提供擔(dān)保的企業(yè)，業(yè)主也不可能將工程交給他。因此建筑施工企業(yè)必須重視資本運(yùn)作，改善經(jīng)營(yíng)狀況，增強(qiáng)資金實(shí)力，努力提高自身的信用度，否則，終將被市場(chǎng)淘汰。當(dāng)前，中國(guó)已經(jīng)加入WTO，在企業(yè)資本構(gòu)成方面，中國(guó)建筑企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)是十分嚴(yán)峻的。

　　(5)明確擔(dān)保費(fèi)用支付主體。

　　實(shí)行工程擔(dān)保必然要增加費(fèi)用開(kāi)支，因此，明確擔(dān)保費(fèi)用支付主體有助于推動(dòng)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度的落實(shí)。每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的實(shí)施都有其特定的受益人，而由受益人支付相應(yīng)費(fèi)用的做法應(yīng)該是最容易接受的。例如：投標(biāo)擔(dān)保、承包商履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等防范了業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)，保障了業(yè)主的利益，因此應(yīng)由業(yè)主支付相應(yīng)的費(fèi)用，當(dāng)然可以列入工程概預(yù)算，計(jì)入工程成本。而業(yè)主支付擔(dān)保、業(yè)主履約擔(dān)保及工程保險(xiǎn)等受益人為承包商的費(fèi)用開(kāi)支，應(yīng)由承包商負(fù)責(zé)支付，在工程成本中核算。

　　總之，風(fēng)險(xiǎn)管理制度在我國(guó)的落實(shí)與推廣需要一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，目前應(yīng)加強(qiáng)政策引導(dǎo)和宣傳，完善各項(xiàng)規(guī)章制度和法律規(guī)范，努力培育實(shí)力雄厚的擔(dān)保人市場(chǎng)和保險(xiǎn)中介咨詢市場(chǎng)，并以此為基礎(chǔ)，最終形成具有中國(guó)特色的建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。